금융지주 보통주 자본(CET1) 비율이란?

사실 어제 읽은 신문에서 모르는 내용이 있기에 찾아봤다.  기사는 매일경제의 경제,금융 섹션에 있었던 기사로 아래와 같다.

출처 매일경제2/4 경제, 금융 기사

읽다보니 건전성 가늠좌 라는 CET1 비율 이라는 내용이 보였다. 사실 처음에는 CETI인줄 알고 찾았는데 잘 안나오더라. ㅋㅋㅋㅋㅋ 그러다가 결국에는 챗GPT에게 물어봤다. 똘똘하게도 바로 알아듣더라 ㅋㅋㅋㅋㅋ 민망ㅋㅋㅋ

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보통주자본지수 (CET1, Common Equity Tier 1)란?

CET1(Common Equity Tier 1)은 은행의 자본 건전성을 평가하는 핵심 지표로, 금융기관이 보유한 가장 질 좋은 자본을 의미합니다.
국제결제은행(BIS)이 정한 바젤 III 규제에서 도입된 개념으로, 금융위기 발생 시 손실을 흡수할 수 있는 순수한 자기자본을 뜻합니다.

✅ CET1 = 순수한 자기자본

CET1은 주주가 출자한 기본 자본 중에서도 가장 신뢰할 수 있는 부분만을 포함합니다.
즉, 기업이 쉽게 조달하거나 회수할 수 없는 안정적인 자본을 의미합니다.

📌 CET1에 포함되는 항목:
1. 보통주 (Common Stock) → 기업이 발행한 가장 기본적인 주식
2. 이익잉여금 (Retained Earnings) → 기업이 벌어들인 이익 중 배당하지 않고 보유한 금액
3. 기타포괄손익누계액 (Other Comprehensive Income, OCI) → 평가이익 등 포함
4. 준비금 (Reserves) → 기업이 미래의 손실에 대비해 적립한 금액

❌ CET1에서 제외되는 항목:
• 우선주(Preferred Stock) → CET1이 아니라 추가자본(Tier 1 Capital)으로 간주
• 후순위채권(Subordinated Debt) → 부채로 분류되므로 CET1에서 제외

✅ CET1 비율 (CET1 Ratio)란?

은행의 CET1 비율은 총 위험가중자산 대비 CET1 비율을 나타내며, 금융 건전성을 평가하는 중요한 지표입니다.



📌 바젤 III 기준 최소 CET1 비율:
• 4.5% 이상 유지 필수 (국제 규제 기준)
• 보통 글로벌 은행들은 10~15% 수준 유지
• CET1 비율이 높을수록 은행의 재무건전성이 우수함

✅ CET1의 예시
1. 삼성전자
• 삼성전자가 발행한 보통주 자본금과 이익잉여금은 CET1에 포함됨.
• 하지만 삼성전자가 발행한 우선주는 CET1에서 제외됨.
2. KB국민은행
• KB국민은행의 보통주(지주회사 KB금융 발행), 이익잉여금, 내부 준비금은 CET1에 해당.
• 반면, 후순위채권이나 우선주는 CET1에서 제외됨.
3. JP모건 체이스
• 보유한 보통주와 내부 유보금이 CET1으로 인정됨.
• 후순위채나 특정 하이브리드 증권(우선주)은 CET1에서 제외됨.

✅ CET1이 중요한 이유
1. 금융위기 대응력 강화 → CET1 비율이 높을수록 은행이 손실을 흡수할 능력이 커짐.
2. 신용평가에 영향 → CET1 비율이 낮으면 신용등급 하락 위험 증가.
3. 주주 신뢰 확보 → CET1이 튼튼하면 배당 안정성이 높아짐.
4. 바젤 III 규제 준수 → 은행들은 CET1 비율을 일정 수준 이상 유지해야 함.

📌 정리
• CET1은 은행의 가장 신뢰할 수 있는 순수 자기자본을 의미.
• CET1 비율이 높을수록 은행의 재무건전성이 우수함.
• 금융기관들은 바젤 III 규제에 따라 최소 4.5% 이상의 CET1 비율을 유지해야 함.

➡ CET1이 높으면 금융위기에도 버틸 수 있는 강한 은행이라고 볼 수 있어요!

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위 내용이 GPT 답변이다 ㅋㅋㅋ


http://www.sisaprime.co.kr/news/articleView.html?idxno=20654

알쏭달쏭 경제 용어⑧-CET1비율 - 시사프라임

그리고 참고할만한 설명글!! 대동소이하다.

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결국 은행은 자본 건전성을 나타내는 지표로 CET1을 이용하는 것이고, 이는 안정성과도 연결되는 지표이다. 정도로 보면 되겠다. 근데 대충 찾아봐도 글로벌 유명 은행들에 비해서 좀 낮은 수치인것 같네. ㅋㅋㅋ